ನಮ್ಮ ಉಳಿತಾಯ ಖಾತೆಯು ನಿಮ್ಮ ಮಾಸಿಕ ಅಗತ್ಯಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುತ್ತದೆ: ಸಂಬಳ, ಬಿಲ್ ಗಳು, ಇಎಂಐಗಳು, ಅಥವಾ ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಹಣವನ್ನು ವರ್ಗಾಯಿಸುವುದು ಅಥವಾ ಸ್ವೀಕರಿಸುವುದು. ಇದೆಲ್ಲವೂ ಸಾಮಾನ್ಯವೆಂದು ತೋರುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಈಗ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯು ಈ ದೈನಂದಿನ ವಹಿವಾಟುಗಳ ಮೇಲೂ ನಿಕಟ ನಿಗಾ ಇಡುತ್ತಿದೆ.
ಹೌದು, ಈಗ ದೊಡ್ಡ ಉದ್ಯಮಿಗಳು ಅಥವಾ ಶ್ರೀಮಂತ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು ಮಾತ್ರವಲ್ಲ, ಸಾಮಾನ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆದಾರರ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಸಹ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯ ಡೇಟಾ ಮಾನಿಟರಿಂಗ್ ಸಿಸ್ಟಮ್ಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿವೆ.
ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯ ಡೇಟಾ ಮಾನಿಟರಿಂಗ್ ಸಿಸ್ಟಮ್ ಫಾರ್ ದಿ ಸ್ಟೇಟ್ಮೆಂಟ್ ಆಫ್ ಫೈನಾನ್ಷಿಯಲ್ ಟ್ರಾನ್ಸಾಕ್ಷನ್ (ಎಸ್‌ಎಫ್ಟಿ) ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೌಲ್ಯದ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಲು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯನ್ನು ತಡೆಯಲು ಬಳಸುವ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಕಾರ್ಯವಿಧಾನವಾಗಿದೆ.
ನೀವು ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಅಸಾಮಾನ್ಯ ನಗದು ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಅಥವಾ ಆಗಾಗ್ಗೆ ನಗದು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಮಾಡಿದ್ದರೆ – ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಯು ಪರಿಶೀಲನೆಗೆ ಒಳಪಡಬಹುದು.
ಹೆಚ್ಚಿದ ಕಣ್ಗಾವಲು ಏಕೆ?
ಕಳೆದ ಕೆಲವು ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯು ತನ್ನ ಡಿಜಿಟಲ್ ಡೇಟಾ ವಿಶ್ಲೇಷಣಾ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಬಲಪಡಿಸಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು, ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಹೌಸ್ಗಳು, ಅಂಚೆ ಕಚೇರಿಗಳು ಮತ್ತು ನೋಂದಾವಣೆ ಇಲಾಖೆಗಳು ಈಗ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ “ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು (ಎಸ್‌ಎಫ್ಟಿ)” ವರದಿ ಮಾಡಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ.
ಈ ವರದಿಯು ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಅಥವಾ “ಅನಾಮಧೇಯ” ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡಲು ಗಮನಾರ್ಹ ಅಥವಾ ಅಸಾಮಾನ್ಯ ಚಟುವಟಿಕೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಎಲ್ಲಾ ಖಾತೆಗಳ ವಿವರಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ.
ಈಗ 10 ಸಾಮಾನ್ಯ ವಹಿವಾಟುಗಳ ಬಗ್ಗೆ ನೋಡೋಣ:
ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 10 ಲಕ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ನಗದು ಠೇವಣಿ
ಒಂದು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ (ಏಪ್ರಿಲ್ 1 ರಿಂದ ಮಾರ್ಚ್ 31) ನಿಮ್ಮ ಉಳಿತಾಯ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದಕ್ಕೆ ನೀವು 10 ಲಕ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಹಣವನ್ನು ಜಮಾ ಮಾಡಿದ್ದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಈ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಒಮ್ಮೆಗೇ ಠೇವಣಿ ಇಡುವುದೋ ಅಥವಾ ಬೇರೆ ಬೇರೆ ದಿನಾಂಕಗಳಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ಇಡುವುದೋ ಅದು ಪರಿಶೀಲನೆಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಗೆ ಬರುತ್ತದೆ.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಖಾತೆಗೆ 12 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಳ ನಗದು ಜಮಾ ಇದ್ದರೆ ಮತ್ತು ಈ ಆದಾಯವನ್ನು ಅವರ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ (ಐಟಿಆರ್) ನಲ್ಲಿ ತೋರಿಸದಿದ್ದರೆ, ಇಲಾಖೆಯು ನೋಟಿಸ್ ನೀಡಬಹುದು.
ದೊಡ್ಡ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್ ಬಿಲ್ ಪಾವತಿಗಳು
ನೀವು ನಿಮ್ಮ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್ ಬಿಲ್ ಗಳನ್ನು ನಗದು ರೂಪದಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ದೊಡ್ಡ ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಹಿವಾಟುಗಳ ಮೂಲಕ ಪಾವತಿಸುತ್ತಿದ್ದರೆ, ಇದು ವರದಿ ಮಾಡಬಹುದಾದ ವರ್ಗಕ್ಕೆ ಸೇರುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ಘೋಷಿತ ಆದಾಯವು ನಿಮ್ಮ ಖರ್ಚುಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿದೆಯೇ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ನೋಡುತ್ತದೆ.
ನಿಮ್ಮ ವಾರ್ಷಿಕ ಆದಾಯವು 6 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಳಾಗಿದ್ದರೆ, ಆದರೆ ನೀವು ಪ್ರತಿ ತಿಂಗಳು 1 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್ ಬಿಲ್ ಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುತ್ತಿದ್ದೀರಿ ಎಂದು ಭಾವಿಸಿ, ನಿಮ್ಮ ನಿಜವಾದ ಆದಾಯವು ವರದಿ ಮಾಡಿದ್ದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾಗಿದೆ ಎಂದು ಇಲಾಖೆ ಊಹಿಸಬಹುದು.
ಆಗಾಗ್ಗೆ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ನಗದು ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆ ಅಥವಾ ಠೇವಣಿಗಳು
ಅನೇಕ ಜನರು ಆಗಾಗ್ಗೆ ಬ್ಯಾಂಕಿನಿಂದ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತದ ಹಣವನ್ನು ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ ಅಥವಾ ಠೇವಣಿ ಇಡುತ್ತಾರೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ವ್ಯವಹಾರ ಅಥವಾ ಮದುವೆಯ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ. ಇದು ಕಾನೂನುಬದ್ಧವಾಗಿದ್ದರೂ, ನಗದು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪದೇ ಪದೇ ಮತ್ತು ಸ್ಪಷ್ಟ ಕಾರಣವಿಲ್ಲದೆ ಮಾಡಿದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅದನ್ನು “ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಚಟುವಟಿಕೆ” ಎಂದು ವರದಿ ಮಾಡಬಹುದು.
ಅಂತಹ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಮೂಲದ ಬಗ್ಗೆ ವಿಚಾರಿಸಬಹುದು – “ಹಣ ಎಲ್ಲಿಂದ ಬಂತು ಮತ್ತು ಅದು ಎಲ್ಲಿಗೆ ಹೋಯಿತು?”
ದೊಡ್ಡ ಆಸ್ತಿ ಖರೀದಿ ಅಥವಾ ಮಾರಾಟ ವಹಿವಾಟುಗಳು
ನೀವು 30 ಲಕ್ಷ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆಸ್ತಿ ಖರೀದಿ ಅಥವಾ ಮಾರಾಟ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸಿದ್ದರೆ, ಇಲಾಖೆಯು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಅದರ ಬಗ್ಗೆ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯು ಇದ್ದಕ್ಕಿದ್ದಂತೆ ಸಕ್ರಿಯವಾಗಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣವನ್ನು ಅದರ ಒಳಗೆ ಅಥವಾ ಹೊರಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗಿದ್ದರೆ, ಈ ಮೊತ್ತವು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆಯೇ ಎಂದು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ತನಿಖೆ ನಡೆಸಬಹುದು.
ಇತ್ತೀಚೆಗೆ, ನಗದು ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಗೆ ವರದಿ ಮಾಡದ ಹಲವಾರು ಪ್ರಕರಣಗಳನ್ನು ಇಲಾಖೆ ಪತ್ತೆ ಮಾಡಿದೆ ಎಂದು ವಿವಿಧ ವರದಿಗಳು ತಿಳಿಸಿವೆ.
ವಿದೇಶಿ ಸಂಬಂಧಿತ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಅಥವಾ ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯ ವೆಚ್ಚಗಳು
ನೀವು ವಿದೇಶ ಪ್ರಯಾಣ, ವಿದೇಶಿ ಶಿಕ್ಷಣ ಅಥವಾ ವಿದೇಶೀ ವಿನಿಮಯ ಕಾರ್ಡ್ಗಳಿಗಾಗಿ 10 ಲಕ್ಷ ರೂ.ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಖರ್ಚು ಮಾಡಿದ್ದರೆ, ಇದು ಇಲಾಖೆಯ ವರದಿಯ ಮಿತಿಯೊಳಗೆ ಬರುತ್ತದೆ. ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯದ ಮೂಲವು ಕಾನೂನುಬದ್ಧವಾಗಿದೆಯೇ ಎಂದು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು ಇದರ ಉದ್ದೇಶವಾಗಿದೆ.
ಸುಪ್ತ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಹಠಾತ್ ದೊಡ್ಡ ಚಟುವಟಿಕೆ
ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ, ಜನರು ಹಳೆಯ ಖಾತೆಯನ್ನು ಬಳಸುವುದಿಲ್ಲ, ಆದರೆ ಇದ್ದಕ್ಕಿದ್ದಂತೆ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಜಮಾ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅಂತಹ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಈ ವಹಿವಾಟನ್ನು “ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ” ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಇಲಾಖೆಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಬಹುದು, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಈ ಮೊದಲು ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ನಿಯಮಿತ ಚಟುವಟಿಕೆ ಇಲ್ಲದಿದ್ದರೆ.
ಬಡ್ಡಿ ಅಥವಾ ಲಾಭಾಂಶ ಮಾಹಿತಿಯಲ್ಲಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸಗಳು
ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ಗಳಿಂದ ಬಡ್ಡಿ ಅಥವಾ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗೆ ಜಮಾ ಮಾಡಿದರೆ, ಆದರೆ ನೀವು ಅವುಗಳನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಐಟಿಆರ್ನಲ್ಲಿ ವರದಿ ಮಾಡದಿದ್ದರೆ, ಇದು ಐಟಿ ಇಲಾಖೆಯ ದಾಖಲೆಗಳಲ್ಲಿ ಅಸಂಗತತೆಯನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತದೆ. ಇಲಾಖೆಯು ಈಗ ಈ ಡೇಟಾವನ್ನು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯ ಮೂಲಕ ಹೊಂದಿಸುತ್ತದೆ, ಅಂದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಮೂದುಗಳು ಮತ್ತು ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ಎರಡನ್ನೂ ಹೋಲಿಸುವುದು
ಬಹು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳು ಮತ್ತು ವರದಿ ಮಾಡದ ಬಡ್ಡಿ ಆದಾಯ
ಅನೇಕ ಜನರು ಅನುಕೂಲಕ್ಕಾಗಿ ಮೂರು ಅಥವಾ ನಾಲ್ಕು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಾರೆ: ಒಂದು ಸಂಬಳಕ್ಕಾಗಿ, ಒಂದು ಮನೆಯ ಖರ್ಚುಗಳಿಗಾಗಿ ಮತ್ತು ಒಂದು ಹೂಡಿಕೆಗಾಗಿ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅನೇಕ ಬಾರಿ, ಅವರು ತಮ್ಮ ಐಟಿಆರ್ನಲ್ಲಿ ಈ ಖಾತೆಗಳಿಂದ ಬಡ್ಡಿ ಅಥವಾ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಸೇರಿಸುವುದಿಲ್ಲ. ಈಗ, ಈ ಡೇಟಾವು ಪ್ಯಾನ್ ಮತ್ತು ಆಧಾರ್ ಲಿಂಕ್ ಮೂಲಕ ಇಲಾಖೆಯನ್ನು ತಲುಪುತ್ತದೆ.
ಅಘೋಷಿತ ಅಥವಾ ವಿವರಿಸಲಾಗದ ಮೂಲಗಳಿಂದ ಹಣ
ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಗೆ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತದ ಹಣವನ್ನು ಜಮಾ ಮಾಡಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಮೂಲವು “ಸ್ನೇಹಿತನಿಂದ ಎರವಲು ಪಡೆದಿದೆ,” “ಮನೆಯ ಉಳಿತಾಯ” ಅಥವಾ “ಉಡುಗೊರೆ” ನಂತಹ ಅಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿದ್ದರೆ – ಅದು ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಗೆ ಪ್ರಶ್ನೆಗಳನ್ನು ಹುಟ್ಟುಹಾಕುತ್ತದೆ. ಅಂತಹ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಯಾವುದೇ ದಾಖಲೆಗಳು ಅಥವಾ ಪುರಾವೆಗಳಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಅದನ್ನು ಲೆಕ್ಕವಿಲ್ಲದ ಆದಾಯವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು.
ಬೇರೊಬ್ಬರಿಗಾಗಿ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸುವುದು
ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಯು ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಯನ್ನು ಬಳಸಿದರೆ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ ಯಾರಾದರೂ ನಿಮ್ಮ ಖಾತೆಯಿಂದ ಪಾವತಿಗಳನ್ನು ಮಾಡುವುದು ಅಥವಾ ಬೇರೊಬ್ಬರ ಹೆಸರಿನಲ್ಲಿ ಹಣವನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸುವುದು, ಇದು ಸಹ “ಅಪಾಯದ ವರ್ಗ”ಕ್ಕೆ ಸೇರುತ್ತದೆ. ಇಲಾಖೆಯು ಇದನ್ನು ಅಕ್ರಮ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ ಅಥವಾ ಬೇನಾಮಿ ವಹಿವಾಟು ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು.
